SAP FICO总账科目的操作流程（一）

亦书

总账科目的操作流程

定义帐户组→定义会计科目→指定特殊科目→凭证编号范围

总之是：欲做凭证,必先有科目，欲定义科目,必先有科目组，凭证需要编号，因此指定编号范围。

科目组—account group

定义会计科目时,必须指定科目组,科目组的用途:

Ø  用哪一个间隔来编号

Ø  当创建科目主数据时,哪些字段是必须,哪些是可选的

Ø  当创建科目主数据时,哪些是隐藏

    注意与字段状态组区别：字段状态组是针对录入凭证时的字段项目；而科目组是控制科目主数据的。

1.1 定义科目组

通过事务代码【OBD4】进入定义科目组清单屏幕，为每一类帐户组指定号码范围，这里的帐号长度为8 位,这里由帐目表中指定的。科目编号长度是在科目表清单里去设置，事务代码【OB13】

1.2 定义科目组属性

科目组主要有三大类：资产负债类（BSA）、损益类（PLA）、统驭类（RAA），科目组属性分为六大类：科目控制、账户管理、凭证录入、银行/财务明细账、利息计算、合资企业。

三大类科目组的特征描述：

Ø  资产负债类科目（BSA），最常见的科目组，一般取自公司科目表，不需要设置统驭科目

Ø  损益类科目（PLA），在会计科目表中创建损益类科目之前，需要确定损益结转入的留存收益科目。系统设计了一特殊程序将损益类帐户的损益金额自动结转入该科目。因此，必须在系统中定义留存收益科目的号码。每一个损益类科目都需要分配给一个留存收益科目。

Ø  统驭类科目（RAA），分为三类：供应商类别(K)、客户类别(D)、固定资产类别(A)，主要是针对应收账款、应付账款、固定资产等模块过入的金额，他们的交易是不通过总账模块进行的，但在各自模块完成的同时，会将相应的金额过入总账。

下面是对上述三个组的设置的总结

帐户组	统驭科目	字段状态组	末清项管理
BSA-资产负债类	隐	必须	可选
PLA-损益类	可选	必须	隐
RAA-统驭科目	必须	必须	可选

常见的几个字段状态变式的概念：

字段名称	字段解释涵义
未清项目管理	主要是用于须清账的科目，如GR／IR，银行的过渡科目、工资的清算等。激活了未清项目管理，必须同时激活行项目显示的功能，但在总账主数据的设置中，应收、应付、固定资产等是不能激活未清项目管理及行项目显示功能。 未清项管理指一个帐户的项目可被该帐户的其他项目结清或核销掉。在清帐或核销过程中涉及到的项目的合计金额必定为零。因此该帐户的余额总是等于未清掉的项目的合计金额。
行项目显示	设置此项时，系统会有向下挖掘(Drilldown)的功能，当我们在查看总账的某个科目时，若对某金额有怀疑，可将鼠标对准该金额连续点击两下，系统可显示明细账的金额，再对准明细账的金额连续点击两下，系统会显示某凭证的金额。
允许自动记账	选择该字段表示该总账科目必须由其他模块自动过入，不用手工输入凭证，如销售收入一购销，因为该总账科目是在销售及分销模块完成“出具发票”功能时自动产生的，所以仅允许自动过账。
排序码	在会计凭证的供应商行项目中，系统对‘定位’字段的缺省值。也决定供应商行项目的排列顺序。如果该供应商主要发生与采购订单有关的业务，一般选择014-采购订单号+行项目号，其它情况选择记帐日期+凭证号。